主任、各位副主任、各位委員：
       我受市人民政府委托，向人大常委會(huì)報(bào)告陸豐市2018年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審查。
2018年，面對(duì)多輪減稅降費(fèi)、加大重點(diǎn)支出投入等減收增支因素的影響，我市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，深入貫徹黨的十九大精神，全面落實(shí)市委十三屆四次、五次全會(huì)重要部署。穩(wěn)中求進(jìn)打好“四大民生”攻堅(jiān)戰(zhàn)，補(bǔ)齊民生短板，提升基本公共服務(wù)水平；積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財(cái)政管理，深化預(yù)算改革；我們充分發(fā)揮財(cái)政職能，圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為陸豐經(jīng)濟(jì)可持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
       一、財(cái)政一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
       2018年，我市本級(jí)一般公共預(yù)算收入74253萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的100.2%，比上年增收6854萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.2%。其中：稅收收入完成46283萬(wàn)元，比上年增收5577萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%，稅收占比62.3%，比上年增加1.9個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成27970萬(wàn)元，比上年增收1277萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%。一般公共預(yù)算支出810092萬(wàn)元（含上級(jí)追加各項(xiàng)專項(xiàng)資金），比上年增支107178萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%，其中，部門決算財(cái)政撥款605085萬(wàn)元，比上年增支19537萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%。
       全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、轉(zhuǎn)移支付各項(xiàng)可支配財(cái)力補(bǔ)助收入253245萬(wàn)元、專款性轉(zhuǎn)移支付收入408246萬(wàn)元、調(diào)入資金90000萬(wàn)元、收回統(tǒng)籌資金收入49540萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入（含結(jié)余）4289萬(wàn)元和上年結(jié)余31606萬(wàn)元，財(cái)政一般公共預(yù)算總收入911179萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出加上解支出29864萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13957萬(wàn)元、地方債券支出4858萬(wàn)元，財(cái)政一般公共預(yù)算總支出858771萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余52408萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡的總體目標(biāo)。
       二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
       2018年，本級(jí)政府性基金收入219752萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.1%，比上年增收132614萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.2%。基金上級(jí)補(bǔ)助3561萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)26676萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算總收入329989萬(wàn)元。
       全年政府性基金支出181588萬(wàn)元，比上年增支87255萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.5%，其中，用于土地征償支出108264萬(wàn)元、土地開發(fā)6899萬(wàn)元，調(diào)出資金90000萬(wàn)元彌補(bǔ)一般公共預(yù)算。收支相抵，年終結(jié)余58401萬(wàn)元。
       三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
       2018年，我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入500萬(wàn)元（金葉公司上繳利潤(rùn)），上年結(jié)余收入108萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出50萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出558萬(wàn)元。
      四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
      2018年，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入52845萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出45753萬(wàn)元，本年結(jié)余7092萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12396萬(wàn)元。我市社會(huì)保險(xiǎn)基金數(shù)據(jù)納入汕尾市級(jí)統(tǒng)一編報(bào)。
      五、政府性債務(wù)管理情況
       2018年我市政府性債務(wù)余額為195472萬(wàn)元，其中，本年新增債券轉(zhuǎn)貸資金80000萬(wàn)元。具體分債務(wù)類型：（1）政府性一般債務(wù)余額46063萬(wàn)元。（2）政府性專項(xiàng)債務(wù)余額149409萬(wàn)元，其中，新增債券轉(zhuǎn)貸資金80000萬(wàn)元。2018年省提前下達(dá)我市政府債務(wù)限額為207540萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)限額為50759萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額為156781萬(wàn)元，我市各項(xiàng)債務(wù)余額均沒有超過(guò)限額。2017年我市一般債務(wù)率為7.1%，專項(xiàng)債務(wù)率為26.7%，綜合債務(wù)率為11.99%，政府性債務(wù)也在可控范圍內(nèi)。
       六、2018年財(cái)政工作回顧
       2018年，我市財(cái)政工作著力抓好如下幾項(xiàng)工作：
     （一）加強(qiáng)收入征管、培植壯大稅源。一是加強(qiáng)征收管理工作，通過(guò)稅務(wù)系統(tǒng)合并契機(jī)，完善新的稅務(wù)征管體系，確保各項(xiàng)稅收正常有序分解入庫(kù)。二是鞏固稅源，各地各部門全力支持和配合國(guó)、地稅部門加強(qiáng)稅收征管工作，做好護(hù)稅協(xié)稅工作，努力促進(jìn)稅收增長(zhǎng)。稅務(wù)部門加強(qiáng)稅源分析、跟蹤及管理，主動(dòng)做好稅收申報(bào)服務(wù)工作，并簡(jiǎn)化申報(bào)手續(xù)和開通網(wǎng)上申報(bào)功能，提高稅收征收效率，加快稅收征收入庫(kù)進(jìn)度。三是努力培植壯大新稅源，今年重點(diǎn)項(xiàng)目有力推進(jìn)，為稅收拓展增收空間；利用做好土地儲(chǔ)備工作，爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)企業(yè)在陸豐建立生產(chǎn)基地打好稅收基礎(chǔ)。四是通過(guò)房地產(chǎn)項(xiàng)目的健康有序發(fā)展，帶動(dòng)我市土地出讓收入的增長(zhǎng)，促進(jìn)今年契稅和交易稅等房地產(chǎn)稅收收入的增收，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。
      （二）嚴(yán)格土地收入管理，爭(zhēng)取資金平衡預(yù)算。2018年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入和補(bǔ)繳土地價(jià)款大幅度增長(zhǎng)，為彌補(bǔ)一般公共預(yù)算平衡缺口起到關(guān)鍵作用。2018年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入208888萬(wàn)元，其中，土地出讓價(jià)款收入142665萬(wàn)元、補(bǔ)繳的土地價(jià)款66930萬(wàn)元，超額完成年初任務(wù)，并按照國(guó)家政策規(guī)定，確保土地收入全額清繳入庫(kù)，同時(shí)計(jì)提相關(guān)資金納入預(yù)算管理。2018年政府性基金收入實(shí)現(xiàn)大比例結(jié)余，按規(guī)定將超過(guò)30%結(jié)余部分調(diào)入一般公共預(yù)算，緩解一般公共預(yù)算收支壓力。
     （三）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障民生重點(diǎn)支出。通過(guò)預(yù)算指標(biāo)控制加強(qiáng)管理，遵循必先有預(yù)算后執(zhí)行原則，堅(jiān)持“有保有壓、突出重點(diǎn)”，嚴(yán)格控制“三公”支出及其他一般性支出，積極調(diào)度財(cái)政資金，優(yōu)先投入13類民生相關(guān)資金71.5億元，占一般公共預(yù)算88.3%。一是確保底線民生支出。全市社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生支出25.64億元，比上年增加1.3億元，占一般公共預(yù)算支出的31.7%，低保、醫(yī)保、五保等各類底線民生補(bǔ)助全部按國(guó)家提高標(biāo)準(zhǔn)后的水平落實(shí)政策；二是確保農(nóng)村基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出需要。2018年安排基層組織保障經(jīng)費(fèi)1.17億元，村干部補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)從每人每月2400元提高到每人每月2500元，村級(jí)組織辦公費(fèi)按村人口數(shù)每年補(bǔ)貼9.5至12.5萬(wàn)元；三是貫徹落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。全市農(nóng)林水支出12.06億元，全面貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，確保農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、新農(nóng)村“三農(nóng)” 建設(shè)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以及精準(zhǔn)扶貧等資金到位率。同時(shí)集中財(cái)力安排市委、市政府確定的重點(diǎn)支出資金，2018年，財(cái)政投入“八項(xiàng)支出”共61.4億元，比上年增長(zhǎng)5%，占一般公共預(yù)算支出76%，充分保證禁毒維穩(wěn)、創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)和新農(nóng)村建設(shè)工作正常開展，并確保市各項(xiàng)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目順利推進(jìn)。
      （四）加大清理掛賬力度，積極盤活存量資金。一是對(duì)歷年暫付款進(jìn)行清理，及時(shí)轉(zhuǎn)列支出，提高八大類支出指標(biāo)的自然增長(zhǎng)率。二是加快專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的支出進(jìn)度。要求各部門積極做好項(xiàng)目申報(bào)、立項(xiàng)、采購(gòu)等工作，在不違反專項(xiàng)資金管理原則下，盡可能簡(jiǎn)化優(yōu)化手續(xù)。三是繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大清理盤活存量資金力度，今年收回存量資金49540萬(wàn)元平衡財(cái)政收支缺口，同時(shí)保證一般公共預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模占比不超過(guò)9%的目標(biāo)。
     （五）全面推進(jìn)財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。全面落實(shí)財(cái)政體制改革，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化改革管理工作，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。一是試行財(cái)政資金項(xiàng)目庫(kù)管理方式，在全市范圍初步實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)管理，涵蓋部門項(xiàng)目庫(kù)、財(cái)政項(xiàng)目正式庫(kù)、財(cái)政項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)等，全面考慮本部門（單位）年度項(xiàng)目需求，做細(xì)做實(shí)部門項(xiàng)目庫(kù)，提前做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申請(qǐng)。二是開展項(xiàng)目財(cái)政績(jī)效評(píng)審工作，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效益，為實(shí)現(xiàn)“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有運(yùn)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制奠定基礎(chǔ)。三是實(shí)施預(yù)算支出聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，推動(dòng)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。目前，我市已全面實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理，建立健全了覆蓋國(guó)庫(kù)管理各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，與審計(jì)、人大聯(lián)網(wǎng)，實(shí)施了預(yù)算支出聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，與此同時(shí)全面推行財(cái)政信息公開，全方位推動(dòng)了陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。四是全面落實(shí)村組賬鎮(zhèn)管制度，通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)打造村組賬管理新模式，進(jìn)一步規(guī)范化村級(jí)及村組級(jí)賬務(wù)管理。另外，通過(guò)預(yù)算調(diào)整提高預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性，由于預(yù)算計(jì)劃中受政策性調(diào)整因素和實(shí)際執(zhí)行差異影響，及時(shí)調(diào)整預(yù)算不僅是依法理財(cái)?shù)捏w現(xiàn)，更充分體現(xiàn)財(cái)政管理效能的提升。
       主任、各位副主任、各位委員，盡管我市2018年克服了減稅降費(fèi)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整帶來(lái)的不利影響，較好地完成了各項(xiàng)財(cái)稅工作任務(wù)。但是從財(cái)稅運(yùn)行情況分析，我市存在的問題依然不容樂觀，主要體現(xiàn)在：1、今年各項(xiàng)調(diào)資政策實(shí)施、重點(diǎn)項(xiàng)目支出、民生政策配套等剛性資金持續(xù)增加，增加財(cái)政資金供需壓力。2、本級(jí)一般公共預(yù)算收入總量小，稅源少，收入質(zhì)量在汕尾地區(qū)處于落后狀況，稅收依賴土地、房地產(chǎn)行業(yè)明顯，不得不通過(guò)調(diào)劑土地收入平衡預(yù)算。3、禁毒、維穩(wěn)等方面支出仍是我市重點(diǎn)保障領(lǐng)域，其臨時(shí)應(yīng)急開支多，也加大財(cái)政支出壓力。面對(duì)這些問題，我們將高度重

2018年陸豐市政府決算.pdf