陸豐市2015年預算執行情況及2016年預算草案報告
陸豐市2015年預算執行情況及
2016年預算草案報告
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陸豐市財政局局長 陳建勛
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會提交陸豐市2015年預算執行情況和2016年預算草案的報告，請予審議，并請政協各位委員和列席人員提出意見。
一、2015年預算執行情況
2015年，面對錯綜復雜變化的國內外經濟環境，我市財政工作在市委的正確領導下，在市人大、政協的監督支持下，堅持穩中求進的工作總基調，認真貫徹市委、市政府的一系列重大決策部署和上級財稅會議精神，按照市十四屆人大五次會議審議通過的年度預算，同時，結合陸豐經濟發展實際，及時調整預算，夯實收入基礎，科學調度財力，不斷加大財政體制改革力度，集中財力改善民生、完善城鄉基礎設施建設、加大重點項目投入。有效地保證了我市改革、發展和穩定的基本需要，促進了地方經濟和社會各項事業的平穩發展。
（一）一般公共預算執行情況。
2015年，我市一般公共預算收入58865萬元，完成調整后年度預算的101.2%，比上年減收104303萬元，下降63.8%。一般公共預算支出613238萬元（含上級追加各項專項資金），完成年度預算88.6%，比上年增支141682萬元，增長30%。
全市一般公共預算收入加上稅收返還、轉移支付各項可支配財力補助121708萬元、上級?？罴皩ｍ椶D移支付324847萬元、地方政府債券5208萬元、調入資金74917和上年結余88308萬元，財政一般公共預算總收入673853萬元。一般公共預算支出加上解支出985萬元、增設預算周轉金5500萬元，財政一般公共預算總支出619723萬元。收支相抵，年終結余54130萬元，其中：凈結余524萬元，實現了收支平衡，略有結余的目標。
（二）政府性基金預算執行情況。
2015年我市政府性基金預算收入124178萬元，其中：本級收入64380萬元，上級補助30686萬元，上年結轉29112萬元。政府性基金預算支出80168萬元，其中：政府性基金支出80168萬元，調出資金30000萬元。收支相抵，年終結余14010萬元。
（三）2015年財政工作回顧。
過去的一年，我市財政工作著力抓好如下幾項工作：
1、保民生，不斷優化支出結構。陸豐由于財政供養人口多、經濟基礎薄弱、稅收收入有限、債務包袱沉重，財政資金供需矛盾異常突出。我市財政以科學發展觀為統領，按照有所為、有所不為的原則，合理調整財政支出結構，集中有限財力優先保民生、保穩定、保工資、保運轉。一是加大民生支出。財政支出積極向民生公共服務傾斜，特別是在農村及城鎮免費義務教育、基本養老、基本醫療和勞動就業等社會保障服務體系建設和保障性住房建設等方面，財政支出給予了有力保障。同時，調整了我市城鄉低保標準和實施辦法，提高低保補貼，共惠及城市低保人員10510人，農村低保人員34970人，五保人員4983人。二是優先保證工資支出。今年以來共調資3次，凈增加支出7165萬元（其中：1.從7月份起調整工資，在職行政事業單位人均實際調資約800元；離退休干部人均調資300元。2.根據公務用車改革要求，發放交通補貼共3300人，人均300元。3.職務與職級并行調資，也予11月份陸續發放）。三是加大財政支農力度。貫徹落實各項強農惠農政策，提高農業綜合生產能力，加快推進新農村“三農” 等建設。同時，加大了投入今年的農村公益事業“一事一議”財政獎補資金。
2、加快財政支出進度，推動陸豐經濟社會發展。一年來，我市認真貫徹落實積極財政政策，優化工作流程，提高工作效率，加速財政專項資金撥付進度，充分發揮財政資金效益和經濟社會發展的拉動作用。2015年財政總支出規模達到61.3億元，同口徑比上年增長29.9%，其中，各類專款支出31.7億元，比上年增長50%。為此，財政部門認真做好幾方面工作：一是主動動員項目主管部門和用款單位加速提交資金申請，落實用款計劃。特別是市政府主要領導親自主持召開各相關部門關于推進項目建設進度，加快存量資金撥付的專題會議，有效的降低財政資金存量。二是清理超2年以上的存量資金，盤活沉淀資金，收回以前年度結轉資金3.4億元，并按上級相關要求和精神，重新進行安排，統籌用于發展急需的重點領域和薄弱環節。三是全面清理暫存暫付資金，經市政府批準后，及時轉列支出，提高八大類支出指標的自然增長率，發揮財政資金使用效益，杜絕把“暫存款”當成財政決算調整的“蓄水池”情況，確保財政決算的真實性、完整性和規范性。
3、不斷推進財政監管制度改革，提升財政資金績效。我市財政工作堅持推進依法理財，主動增強接受人大、審計和社會輿論監督的自覺性，加強財政科學化精細化管理，切實提高財政資金使用效益。一是深入推行國庫集中支付工作。嚴格實行國庫集中支付電子化管理，建立健全了覆蓋國庫管理各環節的風險控制機制，規范了單位銀行賬戶設置和管理，并廣泛推行實施鎮級國庫集中支付系統，全面清理整頓財政專戶，提高了國庫資金安全管理。二是建立結轉結余資金定期清理機制，將連續結轉時間超過兩年的資金清理后統籌使用，盤活存量資金，充分發揮財政資金使用效益。三是在服務基層方面已完成了三大系統的開發和應用，即：“鎮財縣管”核算系統、“村財鎮管”核算系統和鎮級總預算會計電算化系統，現在全市300多個村和20個鎮財務核算已全面實現了信息化管理。
4、積極做好護稅協稅工作，進一步完善收支兩條線管理工作。我們始終堅持把收入組織工作擺在首要位置，落實上級財政和年初公共財政預算收入增長目標，確保稅收任務按預算計劃完成。一是財政部門積極配合稅務部門及時分析收入形勢，充分利用了財政收費窗口，按照“先稅后證”程序，堵塞稅收漏洞，確保稅收顆粒歸倉、應收盡收。二是及時下達國稅、地稅和非稅收入預算目標。強化征管責任，充分發揮稅務機關的主力軍作用，建立了部門與鄉鎮黨政之間協同護稅協稅和先稅后證的責任意識。三是不斷完善稅費征管獎罰制度和激勵機制，充分調動一線征收機關和各鎮（場、區）組織收入積極性，并在職責范圍內，從嚴審驗有關納稅憑證，從源頭上防止稅收流失。四是大力組織政府非稅收入，進一步完善“收支兩條線”管理，認真抓好土地轉讓和出讓拍賣的管理工作，挖掘非稅收入新亮點，提高非稅收入管理工作效率和質量。
5、貫徹落實新《預算法》，夯實收入基數。把認真學習貫徹新《預算法》作為今年財政工作的一項重要任務來抓，并積極落實到實際工作中，將《預算法》各項規定作為今后做好預算管理工作的基本準則。同時，按照省委第四巡視組的要求，主動提請審計部門對本年度財政實際收入規模進行重新審計和確認，強力擰干水分，重新編制了《陸豐市2015年財政預算調整草案》，并報經人大常委會批準，調整后，全年一般公共預算收入確定為5.82億元，調減收入11.4億元，比上年下降64.2%，使今年收支預算更加符合實際，財政收入重新步入正?；壍溃瑸椤笆?/span>?五”規劃奠定真實、準確的實際基數。
6、強化思想政治教育，提高財政工作作風建設。我們把加強全系統政治思想教育工作作為財政工作的一項重要任務來抓。一是組織教育學習。召開“三嚴三實”專題教育，結合開展黨的群眾路線教育實踐活動整改工作，以“三嚴三實”嚴格要求自己，繼續嚴格貫徹執行中央八項規定和“六個嚴禁”要求，全面加強黨的思想、組織、作風和制度建設，牢固樹立法治意識、效益意識、服務意識、廉政意識。二是改進工作作風。認真開展深化政務整治、正風肅紀集中行動，查擺自身問題進行整改，并主動向社會承諾，不斷改進工作作風，做好各項財政工作，努力爭當促進區域協調發展排頭兵。
今年的預算執行，雖然較好地完成了各項財稅工作任務。但是，從目前財稅運行情況看，我市經濟下行壓力明顯增大，問題突出，主要體現在：1、收支缺口不斷加大，財政資金供需矛盾更加突出。2、財政存量資金大，擠占調度現象嚴重。3、基層財力薄弱，鎮級之間財力均衡性有待提高。面對這些問題，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2016年預算草案
2016年我市財政預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆五中全會精神以及中共陸豐市委十二屆五次全會的工作部署，進一步解放思想，主動作為。積極培育財源，推進產業轉型升級；加大預算統籌力度，盤活財政存量資金；強化預算約束，提高預算執行率；優化支出結構，切實保障基本民生支出；嚴肅財經紀律，從嚴控制一般性支出，提高重點支出財力保障水平；利用財政資金引導和帶動社會資金投入，增加基本公共服務供給；強化債務管理，嚴控債務風險；繼續深化預算改革，全面推進預算公開；充分發揮財政職能，促進陸豐經濟社會持續健康發展。
（一）2016年一般公共預算草案
按照上述指導思想和2016年我市經濟社會發展預期目標， 2016年一般公共預算收入安排65340萬元，比上年增加6475萬元，增長11%。其中：稅收收入44231萬元，增長11%（國稅收入5602萬元，增長11%；地稅收入38628萬元，增長11%），非稅收入21109萬元，增長11%。
全年一般公共預算總收入為504334萬元，其中：上級補助收入123684萬元、提前下達專項資金125680萬元、調入基金收入50000萬元、調入預算穩定調節基金5500萬元、收回存量資金統籌收入50000萬元、地方債券收入30000萬元、上年結轉專款53606萬元、凈結余524萬元。剔除提前下達專項資金和上年結轉?？詈螅砂才诺呢斦Y金為325048萬元，比上年增加64056萬元，增長24.5%；
根據收支平衡原則，2016年相應安排一般公共預算總支出為504334萬元，其中：一般公共預算支出320514萬元，比上年增加66531萬元，增長26.2%；提前下達專項資金和上年結轉?？钪С?span lang="EN-US">179286萬元；上解支出2731萬元；地方債券還本支出1803萬元。
2016年由于一般公共預算收入新增財力有限，只能通過調入資金、發行地方債券收入、收回存量資金統籌和壓縮一般性支出等方式籌集，以滿足“四保一促進”各項資金需要。主要項目如下：
1、一般公共服務支出30924萬元，增長25.9%。安排人員經費12737萬元，公用經費4324萬元,項目支出13373萬元,收費安排支出490萬元。項目支出主要安排：鎮級財力保障2000萬元、金財工程及基層財政建設350萬元、稅收及社保費征收經費4067萬元、政務應急專項500萬元、黨務應急專項250萬元、春節慰問及困難單位補助3000萬元等。
2、公共安全支出15249萬元，下降3.5%。下降主要是法院和檢察院垂直省管理。安排人員經費6318萬元，公用經費3013萬元, 項目支出3768萬元, 收費安排支出2150萬元。項目支出主要安排：一村一法律顧問配套138萬元、治安視頻運營維護480萬元、禁毒經費1300萬元、公安看守所工程700萬元、公共安全應急1000萬元。公安局新增經費283.6萬元，即公安派出所30個、邊防派出所6個和碣石中隊、甲子中隊專項每月從1萬元提高至1.3萬元；7個交警中隊專項經費每月從0.5萬元提高至0.7萬元；犯人給養每月從17.5萬元提高至20萬元；拘留所經費增加20萬元；專項辦案費增加80萬元。消防大隊新增16名政府專職消防員人員經費72萬元。
3、教育支出91644萬元，增長19.9%。安排人員經費75895萬元，公用經費502萬元, 項目支出14651萬元, 收費安排支出596萬元。項目支出主要安排：義務教育減免配套6000萬元、高中職助學金配套1000萬元、校舍改造和公租房規費3000萬元、教育創強本級配套1500萬元、校舍維修長效機制800萬元、強師工程300萬元、教育費附加支出1500萬元（用于高考獎勵、學前教育、修繕費、教育貼息和高考備考等）。
4、科學技術支出672萬元，增長12.8%。安排人員經費134萬元，公用經費33萬元, 項目支出505萬元。項目支出主要安排：扶持企業產業研發400萬元、科學成果轉化與擴散60萬元、科技普及45萬元。
5、文化體育與傳媒支出2831萬元，增長1.5%。安排人員經費1994萬元，公用經費151萬元, 項目支出505萬元, 收費安排支出181萬元。項目支出主要安排：農村健身工程及養護100萬元、文化繁榮基金300萬元等。
6、社會保障和就業支出40845萬元，增長38.3%。安排人員經費22861萬元，公用經費275萬元, 項目支出17519萬元, 收費安排支出190萬元。項目支出主要安排：退伍軍人生活補助和維穩1035萬元、基本養老保險基金補助600萬元、基礎養老金補助配套3582萬元、職工欠薪應急周轉金500萬元、高齡老人津貼754萬元、免除殯葬基本費592萬元、低保配套4270萬元以及五保、孤兒生活補助配套等。
7、醫療衛生支出31335萬元，增長9.8%。安排人員經費11003萬元，公用經費463萬元, 項目支出17204萬元, 收費安排支出2665萬元。項目支出主要安排：城鄉基本公共服務配套1660萬元、行政事業單位退休人員醫保1080萬元、城鄉醫保配套10895萬元、醫療救助配套1005萬元、計生專項1340萬元、農村婦女“兩癌”檢查費344萬元。
8、節能環保支出7189萬元，增長7.4%。安排人員經費222萬元，公用經費37萬元, 項目支出6924萬元, 收費安排支出6萬元。項目支出主要安排：污水處理廠處理費3024萬元、環保項目配套準備3800萬元。
9、城鄉社區管理支出24433萬元，增長40.7%。安排人員經費1106萬元，公用經費623萬元, 項目支出19734萬元, 收費安排支出2970萬元。項目支出主要安排市政道路建設、市政基礎設施維護和其他工程欠款等。
10、農林水支出24194萬元，增長15.8%。安排人員經費3104萬元，公用經費457萬元, 項目支出18656萬元, 收費安排支出1977萬元。項目支出主要安排：農產品質量安全縣建設100萬元、農村綜合平臺建設3000萬元、新農村建設示范經費600萬元、農村土地確權經費1000萬元、林業“四大工程”及其他1200萬元、水利存量資金安排支出及應急資金2500萬元、一事一議資金200萬元、農村基層組織保障經費5530萬元、扶貧雙到經費及其他配套1120萬元、農業綜合開發配套及經費716萬元等。
11、交通運輸支出6118萬元，增長9.6%。安排人員經費1099萬元，公用經費75萬元, 項目支出4942萬元, 收費安排支出3萬元。項目支出主要安排：火車站進站公路及市政配套1842萬元、鐵路融資應付本息3100萬元。
12、國土資源氣象等支出3742萬元，下降56.8%。下降原因是部分支出項目調整為政府性基金項目列支。安排人員經費781萬元，公用經費100萬元, 項目支出530萬元, 收費安排支出2332萬元。項目支出主要安排：存量資金安排500萬元。
13、住房保障支出17580萬元，增長62.2%。項目支出主要安排：棚戶區改造工程1000萬元、地方債券安排3208萬元、保障房續建工程和結算2000萬元、教師公租房建設3000萬元；住房公積金8372萬元。
14、糧油儲備管理事務2063萬元，增長41%。項目支出主要安排：地方儲備糧利息、輪換差價及費用1454萬元，新增糧食財務掛賬372萬元等。
15、其他支出15795萬元。項目支出主要安排：機關事業社保并軌準備金5000萬元、基本工資第13個月年終獎7300萬元、其他困難補助3000萬元。
16、預備費5000萬元。按預算支出1.56%計提。
2016年部門預算編制按財政預算的編制原則和辦法，將全市單位財政供養人員、公務費、維持運轉的基本專項經費、單位固定項目支出全部納入部門預算。編制了人大辦等161個預算單位的部門預算。納入部門預算供養人員27321人，比上年增加178人。安排部門預算資金172777萬元，比上年增加32465萬元，增長23.1%。其中:1、財政補助164128萬元, 比上年增加33510萬元，增長25.7%。 2、綜合收費補助8649萬元，比上年減少1045萬元，下降10.8%。
（二）2016年政府性基金預算草案
2016年政府性基金收入安排114629萬元，其中：上年結轉專款14010萬元，本級收入100619萬元。本級收入主要項目是：城市基礎設施配套費收入3200萬元、城市公用事業附加收入1400萬元、農業土地開發資金收入1200萬元、國有土地使用權出讓收入93000萬元等。
相應擬安排政府性基金支出114629萬元，其中：政府性基金支出64629萬元，調出資金50000萬元。支出主要項目：國有土地使用權出讓支出46270萬元、新增建設用地有償使用費支出6795萬元、城市基礎設施配套費1920萬元、城市公用事業附加支出984萬元、國有土地收益基金支出800萬元、彩票公益金支出1976萬元等。調出資金作為一般公共預算調入資金，相應用于各項民生支出項目。
（三）2016年國有資本經營預算草案
2016年國有資本經營預算收入安排500萬元，主要是陸豐市金葉發展公司參股分紅凈收益上解。國有資本經營預算支出安排500萬元，作為調出資金，調入一般公共預算統籌使用。
三、2016年財政工作措施
2016年是實施“十三五”規劃和全面建成小康社會決勝階段的開局之年，機遇與挑戰并存。我們將認真落實市委十二屆五次全會的決策部署，緊緊圍繞“依法治理、塑造形象、振興發展，建設幸福陸豐”的工作思路，主動適應和引領經濟發展新常態，依法理財，深化財政改革，完善機制體制，全力做好各項工作，為陸豐經濟可持續平穩發展和社會和諧穩定提供財力保障。
（一）完善收支方式，實現財政平穩運行。增強抓收支管理的主業意識，推動財政收入基本與經濟增長速度相適應，確保財政平穩運行。一是加強新常態下財政經濟運行分析，及時做好稅源變動的監測，規范收入征管秩序，依法依規組織收入，堅決防止和杜絕收“過頭稅”、“空轉”等收入行為，進一步提高收入質量；二是加強支出管理，增強預算嚴肅性，強化預算約束力；三是加大統籌財政資金和盤活存量資金力度，按規定統籌用于經濟社會發展急需資金支持的領域；四是調整優化支出結構，壓縮“三公”經費等一般性支出，把資金用在保民生支出的“刀刃”上。
（二）完善聚財方式，確保財政收入增長。發揮財政資金引導效應，突出財政對供給側結構性改革的支撐作用，多渠道培植新稅源。一是推行以政府投資、貼息、補貼等多種形式為主體的財政政策體系，積極支持實體經濟發展和提升改造傳統產業；二是創新融資渠道，將財政手段與貨幣手段相結合，積極引導社會資金推進重點項目建設和產業升級；三是搭建好融資平臺，繼續加強與商業金融機構接洽，爭取商業性貸款用于國道324線兩側、火車站進站路周邊區域和園區土地整備，并通過盤活資產，整合資源，提高國有資產營運效益，加快產業園區建設和城區擴容提質，為城鄉基礎設施建設注入活力。
（三）完善用財方式，做好財政重點支出保障。以補齊我市社會民生事業短板為切入點，兜底線、保民生，為市委、市政府的重點工作部署提供資金保障。一是支持“三大抓手”建設，2016年計劃投入4.6億元，用于加快交通基礎設施建設、產業園區建設和中心城區擴容提質，以提升我市招商引資承載和吸引力。二是支持“三大民生”支出，2016年計劃投入9.83億元，用于教育攻堅、衛生攻堅和扶貧攻堅，以推動民生事業新提升。三是支持“三大環境”建設，2016年計劃投入3.0億元，用于政務、環境、治安整治，以樹立陸豐對外新形象。
（四）完善理財方式，深化財政體制改革。按照上級財政部門和市委、市政府關于深化財政體制改革工作部署，協調推進各項財政體制改革。一是深化預算管理改革。進一步完善政府預算體系，加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統籌力度，推進預算績效管理；進一步細化預算編制，政府總預算和部門預算全部按功能分類細化到項級科目，一般公共預算的本級支出細化到經濟分類；進一步推進部門預決算批復和公開工作，著手開展新的政府財務綜合報告體系分析研究。二是深化國庫集中支付制度改革。推進鄉鎮國庫集中支付改革全面鋪開；加強新《財政總預算會計制度》的培訓，確保新舊科目的轉換和新賬套的開設；三是統籌推進各項改革。積極開展財政內部控制工作，建立財政內部控制組織管理架構；加快實施機關事業單位養老保險制度，做好過渡期的銜接工作；配合推進行政事業性收費改革和行政事業單位國有資產清查工作，推進政府購買服務等改革；全面鋪開基層公共服務綜合平臺建設，將面向基層群眾的公共服務事項，逐步實現“一站式”辦理、“一條龍”服務；支持醫療改革，建立合理分擔、可持續的醫保籌資機制等。
（五）完善管理方式，提升財政監管水平。改進作風，加強財政監管工作，提升財政工作效能。一是加強資金監管。以制度規范為基礎，建立健全預算編制、執行、監督和績效考評四位一體的資金監管模式，實施事前審核、事中監控、事后檢查的全過程動態監督機制。二是加強會計監管。認真貫徹執行《會計法》和《預算法》，將會計監管與會計管理、預算管理、財務管理、國庫集中支付管理以及財政監督有機結合起來，穩步推進會計工作規范化、標準化和電算化管理，全面提高會計信息質量。三是自覺接受同級人大、審計部門的監督。結合“財政預算實時在線”監督系統建設，逐步建立從預算編制到預算調整、預算執行到決算的動態監控體系，完善部門預算執行變化的各項基礎信息向人大機關報告和審計部門報送制度。四是加強機關作風建設。推行三級崗位職責承諾制度，逐級傳導責任壓力；自覺接受社會各界監督，著力解決不作為、慢作為、亂作為等突出問題，縮短辦事時限，全面提高行政效能。
各位代表，2016年國內外經濟環境變化錯綜復雜，我市經濟運行仍面臨不少困難和挑戰，要完成財政預算收支和改革管理工作，任務艱巨繁重，我們堅信在市委的堅強領導下，在市人大及其常務委員會的指導、監督下，認真聽取人民政協的意見和建議，嚴格按照“三嚴三實”的要求，堅定信心，積極作為，就一定能圓滿完成今年各項預算任務。
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