陸豐市財政局2018年部門預算編制說明
陸豐市財政局2018年部門預算編制說明
目 錄
第一部分 部門概況
第二部分 2018年度部門預算公開表
第三部分 2018年度部門預算情況說明
第四部分 其他需要說明的事項
第五部分 名詞解釋
一、 部門基本情況
（一）部門機構設置和職能
財政部門主要職責是貫徹執行黨和國家的財政、稅收、國有資產監管的法律、法規、制度和方針、政策，編制地方財政年度預、決算草案并組織執行，制定財政和預算收入計劃，管理和監督各項財政支出，監管政府采購業務和指導會計工作等等。財政部門認真貫徹落實積極的財政政策，發揮財政專項資金的引導作用，促進科學發展、率先發展，強化管理，狠抓開源節流工作，努力提高稅收收入，改善財政收入質量，并根據經濟形勢變化和財政收入執行情況，及時調整支出內容，堅持量力而行。一是挖掘堵漏，完善稅收征管機制，確保稅收的有效增長；二是規范和加大“收支兩條線”管理力度，嚴控部門隨意減免或降低費率行為，不斷提高財政在非稅收入方面的可支配財力比重。三是加大支出結構調整力度，完善民生保障機制，切實推進和諧陸豐、幸福陸豐的建設步伐。
局內設人秘股、法規股、預算股 、國庫股、綜合股、行政政法教科文股、工貿發展股、農業股、經濟建設股、社會保障股、外經金融股、會計股、績效評價股、農業綜合開發辦公室、監督檢查辦公室、政府采購管理股、行政事業資產管理股、農村財務管理辦公室18個股室；垂直管理20個鎮財政所：陸豐市財政局東海財政所、陸豐市財政局城東財政所、陸豐市財政局河東財政所、陸豐市財政局大安財政所、陸豐市財政局河西財政所、陸豐市財政局潭西財政所、陸豐市財政局上英財政所、陸豐市財政局南塘財政所、陸豐市財政局湖東財政所、陸豐市財政局甲子財政所、陸豐市財政局甲西財政所、陸豐市財政局甲東財政所、陸豐市財政局碣石財政所、陸豐市財政局金廂財政所、陸豐市財政局博美財政所、陸豐市財政局內湖財政所、陸豐市財政局橋沖財政所、陸豐市財政局八萬財政所、陸豐市財政局陂洋財政所、陸豐市財政局西南財政所。下轄事業單位：陸豐市票據監管結算中心、陸豐市基建結算中心、陸豐市國庫支付中心、陸豐市財務總監辦公室、陸豐市會計結算中心、陸豐市財政信息中心、陸豐市會計職業技術函授站、陸豐市二十個鎮級財務結算中心：（陸豐市東海鎮財務結算中心、陸豐市城東鎮財務結算中心、陸豐市河東鎮財務結算中心、陸豐市大安鎮財務結算中心、陸豐市河西鎮財務結算中心、陸豐市潭西鎮財務結算中心、陸豐市上英鎮財務結算中心、陸豐市金廂鎮財務結算中心、陸豐市博美鎮財務結算中心、陸豐市內湖鎮財務結算中心、陸豐市橋沖鎮財務結算中心、陸豐市八萬鎮財務結算中心、陸豐市陂洋鎮財務結算中心、陸豐市西南鎮財務結算中心、陸豐市南塘鎮財務結算中心、陸豐市湖東鎮財務結算中心、陸豐市甲子鎮財務結算中心、陸豐市甲西鎮財務結算中心、陸豐市甲東鎮財務結算中心、陸豐市碣石鎮財務結算中心）。
財政預算會計隸屬在陸豐市財政局國庫股。
部門預算包括本級預算及匯總下屬單位在內的預算。
（三）、單位人員定編情況、實際在編人員、離退休人員
市財政局總編制303名，其中：機關編制44名，參照公務員法管理人員134名，財政補助人員125名。市財政局全系統現有在冊人員353人，其中：機關人員、參照公務員法管理人員、財政補助人員及后勤服務人員271名；臨時雇用人員26名；三支一扶人員1名；離退休人員55名。
第二部分 2018年陸豐市財政局部門預算表
具體公開表格見附件：預算公開表
第三部分 2018年陸豐市財政局部門預算情況說明
一、收入預算情況說明
本部門2018年部門預算收入合計2737.56萬元，與上年相比，收入總計增加387.76萬元，增加14 %。主要原因：一是增加工資福利支出；二是增加社會保險繳費。其中：財政撥款收入2737.56萬元，占本年收入合計的 100%；上級補助收入0 萬元；事業收入0萬元；其他收入0萬元。
二、支出預算情況說明
本部門2018年預算支出合計2737.56萬元，與上年相比，收入總計增加387.76萬元，增加14 %。主要原因：一是增加工資福利支出；二是增加社會保險繳費。其中：財政撥款支出2737.56 萬元，占本年支出合計的 100%。財政撥款支出中基本支出2677.56萬元，占本年財政撥款支出98%，基本支出用于：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出等。項目支出60萬元，占本年財政撥款支出2%，主要用于項目跟蹤及監管。
三、“三公經費”財政撥款支出預算說明
本部門2018年度“三公”經費支出 6萬元，支出數比上年減少0萬元，下降0%。其中：
（一）因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）費是指單位工作人員和專家公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出，占“三公”經費總額的0%，2018年度因公出國（境）費預算支出比2017年度減少0萬元，下降0%。下降的主要原因是：本部門沒有人員因公出國（境）。
（二）公務用車購置及運行維護費預算 6 萬元。本部門機關的公務用車保有量 3 輛。占“三公”經費總額的 100 %，其中：公務用車購置費預算 0 萬元，用于更新購置 0 輛公務用車，公務用車運行維護費預算 6萬元。2018年公務用車購置及運行維護費支出比上年度減少 0萬元，下降 0 %。與去年持平。
（三）公務接待費 0 萬元，占“三公”經費總額的 0 %。2018年預計接待國內來訪批次 0個，共 0 人次。2018年度公務接待費支出比上年度減少0萬元，下降0%。與去年持平。
四、政府采購支出預算情況說明
本部門2018年政府采購預算金額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額0%。本單位本年度無政府采購預算安排。
五、機關運行經費支出預算說明
機關運行經費支出 335.4萬元，比上年增加 16.4萬元，增長 4%，主要原因是：業務量增加 。包括：辦公費 167.4 元，印刷費 55 萬元，水費 6 萬，電費 13 萬元，郵電費 5萬元，會議費 7 萬元，公務用車運行維護費 6萬元。其他商品服務支出：76萬元。（詳見附表）
六、國有資產占有使用情況
截至2018年12月31日，本部門占有使用國有資產總體情況為：公務用車 3 輛，資產變動情況為：2018年無公務用車變動。
七、預算績效信息公開情況
今年無開展此項工作。
第四部分 其他需要說明的事項
無其他說明事項。
第五部分 名稱解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從財政部門取得的財政撥款。
二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。
七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。
八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
九、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
十、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。
十四、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十五、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。
十六、“三公”經費：指市本級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。非行政單位參照執行。
